- След като се регистрирате в Medicare, вече нямате право да внасяте средства в HSA.
- Можете обаче да използвате съществуващите пари в HSA, за да платите някои разходи за Medicare.
- Ще получите данъчна санкция за всички пари, които допринесете за HSA, след като се регистрирате в Medicare.
Здравно спестовна сметка (HSA) е сметка, която можете да използвате, за да платите медицинските си разходи с пари преди данъци. Можете да поставите пари в HSA, ако отговаряте на определени изисквания.
Трябва да отговаряте на условията за здравен план с висока приспадаемост и не можете да имате друг здравен план. Тъй като Medicare се счита за друг здравен план, вие вече нямате право да внасяте пари във вашия HSA, след като се регистрирате.
Това не означава, че не можете да използвате HSA заедно с Medicare. Все още можете да използвате каквито и да било средства във вашия HSA, за да покриете разходи като премиите на Medicare, доплащанията и франшизите.
Нека разберем повече за това как HSA работят с Medicare, как можете да използвате HSA средства за плащане за Medicare, как да избегнете данъчни санкции и др.
Как работи HSA, след като се регистрирате в Medicare?
За да допринесете за HSA, трябва да бъдете записани в HSA-квалифициран здравен план с висока франшиза. Също така не можете да имате друго здравно покритие. Това включва Medicare.
След като се регистрирате в Medicare, вече не можете да внасяте пари преди облагане с данъци във вашия HSA.
Можете да продължите да допринасяте за вашия HSA, като не се регистрирате веднага в Medicare. Можете да отложите записването в Medicare, ако сте на 65 години, но все още не сте пенсионер или получавате пенсионни обезщетения за социално осигуряване.
Няма да срещнете наказание за късно записване, стига да имате здравен план от работодателя си. След това можете да се запишете в Medicare, когато се пенсионирате. Пенсионирането ви квалифицира за така наречения специален период на записване. Същите правила се прилагат, ако имате покритие чрез работата на съпруга си.
Няма да получите наказание, ако ...
Да кажем например, че семейна двойка има здравна застраховка чрез работодател на един човек. Заетото лице навършва 65 години, но все още не планира да се пенсионира.
Двойката може да остане на здравния план на работодателя. Ако това е план, отговарящ на изискванията на HSA, те могат да продължат да допринасят.
Двойката може да се запише в Medicare, когато заетото лице се пенсионира. Те ще се класират за специален период на записване, защото ще загубят предишното си покритие след пенсиониране.
Вече няма да могат да допринасят за HSA, но ще могат да използват средства от него за бъдещи разходи за здравеопазване.
Както в горния пример, ще трябва да имате здравен план, за да забавите записването в Medicare. Ще бъдете таксувани със закъснение за регистрация, ако не го направите.
Ще получите наказание, ако ...
Като друг пример, да кажем, че пенсионираното лице избира да не се записва в Medicare, когато навърши 65 години. Те нямат друг здравен план и плащат всички здравни разходи от джоба си.
В този случай те ще платят наказание за късно записване, ако решат да се запишат в Medicare по-късно.
За част Б месечната им премия ще се увеличи с 10 процента за всеки 12-месечен период, за който е можело да има Medicare, част Б, но не.Например, ако са изчакали 2 години, за да се запишат, те ще платят допълнителни 20 процента в допълнение към стандартната премия за част Б, стига да имат това покритие.
Освен това те ще трябва да изчакат отворено записване, за да се регистрират, тъй като няма да отговарят на условията за специален период на записване.
Мога ли да използвам HSA, за да платя премиите си за Medicare?
Можете да използвате средствата от вашия HSA за заплащане на разходи за здравеопазване, включително вашите премии за Medicare. Квалифицираните медицински разходи включват:
- Премии за Medicare част Б
- Премии за Medicare част В
- Премии за част D на Medicare
- франшизи за всички части на Medicare
- съвместни плащания и разходи за съзастраховане за всички части на Medicare
- стоматологични разходи
- разходи за зрение
- инсулин и диабетни запаси
- лекарства без рецепта
Medicare Част Б (медицинска застраховка) има стандартни разходи, включително месечна премия и годишно приспадане. Освен това ще платите 20 процента от одобрената от Medicare цена за повечето покрити услуги.
Можете да използвате средствата във вашия HSA за покриване на някоя от тези разходи.
Можете също да използвате вашия HSA за покриване на разходите ви по Medicare част A (болнична застраховка). Въпреки че повечето хора не плащат премия за част А, има приспадане за покриване всяка година. Ще плащате и дневна сума по съзастраховане, след като болничният престой продължи повече от 60 дни в период на обезщетение.
Вашите разходи за Medicare Част C (Medicare Advantage) и Medicare Част D (покритие на лекарства с рецепта) ще зависят от плана, който купувате. Всеки план ще има свои собствени разходи за премии, франшизи и доплащания. Ще можете да използвате средствата на HSA за покриване на някой от тези разходи.
Мога ли да използвам HSA, за да плащам премии на Medigap?
Medigap, известна още като допълнителна застраховка Medicare, е незадължително покритие, което може да ви помогне да платите част от джобните разходи за използване на Medicare. Тя може да ви помогне да платите за неща като вашите франшизи и допълнителни плащания.
Планът Medigap не се счита за квалифициран медицински разход. Това означава, че не можете да използвате парите във вашия HSA за покриване на разходите за тези планове, без да плащате данъци. Можете да използвате парите за премиите на Medigap, но ще трябва да платите данъци върху парите, които сте изтеглили, за да го направите.
Има ли данъчна санкция при използване на HSA с Medicare?
Всички пари, които допринасяте за HSA, са предварително облагане. Докато отговаряте на условията, ще можете да допринесете за вашия HSA и да не плащате данъци върху тези пари. Вече няма да отговаряте на условията, след като сте записани в Medicare.
Ще платите данъчни санкции, ако вашите вноски за HSA и записването ви в Medicare се припокриват. Размерът на санкцията, която ще платите, зависи от ситуацията. Сценариите, които може да срещнете, включват:
- Ще бъдете облагани с данъци върху всички вноски, направени след датата на записване в Medicare. Вашите вноски ще бъдат добавени обратно към облагаемия Ви доход за годината.
- Вашият принос след регистрацията ви в Medicare може да се счита за „излишен“ от IRS. Излишните вноски ще бъдат обложени с допълнителни 6 процента, когато ги изтеглите.
- Ще платите данъци плюс допълнителни 10 процента данък, ако се запишете в Medicare по време на периода на тестване на HSA. Периодът за тестване на HSA е цялата година след като се регистрирате за HSA в средата на годината, ако направите максималния принос, когато се регистрирате за първи път. Така че, ако сте се регистрирали за HSA през юли 2017 г. и сте допринесли сума за цяла година, периодът на тестване ще е приключил през януари 2019 г.
Нека разгледаме някои примери за това как може да се играе:
Примерен сценарий 1
Стив има HSA акаунт и се записва в Medicare. Началната му дата на Medicare е октомври 2020 г. Стив продължава да внася по 500 долара на месец за своя HSA до края на 2020 г. Стив ще дължи данъци върху 1500 долара вноски, които е направил, след като се е записал в Medicare.
Примерен сценарий 2
Мери започва да участва в HSA през юли 2018 г. и внася максималната годишна сума. През юни 2019 г. тя навършва 65 години и се записва в Medicare, но продължава да прави месечни вноски от HSA за $ 500.
Мери ще дължи данъци върху 4000 долара, които е дала между юни и декември. Освен това ще ѝ бъдат начислени още 400 долара данъчно облагаем доход, тъй като нейният HSA все още е бил в периода на тестване.
IRS и Medicare препоръчват да спрете да допринасяте за вашия HSA 6 месеца преди да се запишете в Medicare, за да избегнете тези наказания.
Това е особено вярно, ако се записвате в Medicare по-късно. Когато се запишете в Medicare, след като навършите 65 години, IRS ще счита, че сте имали достъп до Medicare в продължение на 6 месеца преди датата на записване.
Например, ако станете отговарящи на условията за Medicare през август 2017 г., но не се пенсионирате и се запишете в Medicare до октомври 2019 г., IRS ще даде дата за допустимост за записване за Medicare до април. Това означава, че трябва да спрете да правите вноски по HSA през април, за да избегнете данъчната санкция.
Като цяло е добра идея да спрете вноските на HSA, ако планирате скоро да се запишете в Medicare. По този начин можете да избегнете всякакви данъчни санкции и да спестите пари.
Предлага ли Medicare опция HSA?
Medicare предлага така наречената спестовна сметка Medicare (MSA). Този план е подобен на HSA, но има няколко основни разлики.
HSA срещу MSA
Подобно на стандартния HSA, ще трябва да бъдете записани в план с висока приспадане. С MSA това означава, че ще трябва да изберете високо приспадаем план Medicare Advantage. След като изберете план, нещата ще изглеждат малко по-различно от вашия HSA.
Някои разлики включват:
- Вие не правите своя принос. Вместо това вашият MSA план ще депозира еднократна сума по банкова сметка за вас в началото на всяка година на обезщетение.
- Няма да плащате месечна премия над стандартната премия за част Б.
- Доставчиците не могат да ви таксуват повече от одобрената от Medicare сума за услуги.
Как да използвам MSA
След като вашият MSA е настроен, можете да използвате парите в сметката за разходите си за здравеопазване. Парите, които похарчите извън сметката, ще бъдат отчетени за приспадане на плана ви.
Ако не използвате всички пари в MSA, те ще се прехвърлят към следващата година. Ако все пак използвате всички пари, ще плащате разходите си от джоба си, докато стигнете до самоучастието си.
Пример за сценарий на HSA
Да приемем, че се записвате в MSA план със сума на MSA депозит от $ 3000 и приспадане от $ 5000. Ще получите дебитна карта или друг начин за достъп до парите на MSA от банката.
Ще можете да похарчите тези 3000 долара за медицинските си разходи. Всички пари, които похарчите, ще бъдат отчетени за вашето приспадане.
След като похарчите тези $ 3000, ще носите отговорност за изплащането на следващите $ 2000 от джоба си, докато стигнете до $ 5 000 самоучастие. След това вашият план ще плати разходите ви.
Само услугите, обхванати от части A и B на Medicare, ще се отчитат при приспадането ви. Така че, докато можете да похарчите средствата си за MSA за услуга, която Medicare не покрива, тя няма да се отчита за вашето приспадане. Това може да ви остави повече, за да платите от джоба си по-късно.
Освен това, точно както при HSA, ще бъдете обложени с данък, ако похарчите парите в сметката си за някакви немедицински услуги.
Вземането
- Нямате право да правите вноски в HSA, след като се регистрирате в Medicare.
- Можете да използвате парите, които вече имате в HSA, за да платите вашите премии, самоучастия и доплащания по Medicare.
- Ще платите данъци върху всички вноски, които правите в HSA, след като се регистрирате в Medicare.
- Трябва да спрете да допринасяте за HSA 6 месеца преди да се запишете в Medicare.
- Можете да се запишете за MSA, ако искате подобна програма, след като се регистрирате в Medicare.
